ന്യൂഡൽഹി: (KVARTHA) കഴിഞ്ഞ ഏതാനും ദിവസങ്ങളായി ഇൻഡസ്ഇൻഡ് ബാങ്ക് വലിയ വാർത്താ പ്രാധാന്യം നേടിയിരിക്കുകയാണ്. പ്രധാനമായും ഓഹരി വിപണിയിൽ ബാങ്കിന് നേരിട്ട കനത്ത തിരിച്ചടിയും, ബാങ്കിന്റെ സാമ്പത്തിക രേഖകളിൽ കണ്ടെത്തിയ ചില ഗുരുതരമായ പൊരുത്തക്കേടുകളുമാണ് ഇതിന് കാരണം. 2025 മാർച്ച് 11-ന് മാത്രം ഇൻഡസ്ഇൻഡ് ബാങ്കിന്റെ ഓഹരി വില ഏകദേശം 27 ശതമാനത്തോളം ഇടിഞ്ഞു. ഇത് ഓഹരി ഉടമകളെയും നിക്ഷേപകരെയും ഒരുപോലെ പരിഭ്രാന്തരാക്കി. 

ഡെറിവേറ്റീവ് ഇടപാടുകളിലെ ഗുരുതരമായ അക്കൗണ്ടിംഗ് പിഴവ്

പിന്നാലെ ബാങ്ക് തന്നെ വിശദീകരണവുമായി രംഗത്തെത്തി. ഫോറെക്സ് ഡെറിവേറ്റീവ് ഇടപാടുകളുമായി ബന്ധപ്പെട്ട് ഏകദേശം 1500 മുതൽ 2000 കോടി രൂപയുടെ വരെ ഒരു വലിയ അക്കൗണ്ടിംഗ് പിഴവ് കണ്ടെത്തിയതായി ബാങ്ക് അറിയിച്ചു. ഇത് ബാങ്കിന്റെ മൊത്തം ആസ്തിയുടെ ഏകദേശം 2.35 ശതമാനത്തോളം വരും. 2024 ഏപ്രിൽ ഒന്നിന് മുൻപുള്ള ഇടപാടുകളിലാണ് ഈ ഗുരുതരമായ പ്രശ്നം കണ്ടെത്തിയത്. 

ഡെറിവേറ്റീവ് പോർട്ട്‌ഫോളിയോ എന്നത് ഭാവിയിലെ സാമ്പത്തിക സാഹചര്യങ്ങളെ മുൻകൂട്ടി കണ്ട് നടത്തുന്ന ഒരുതരം സാമ്പത്തിക ഇടപാടാണ്. കുറഞ്ഞ ചിലവിൽ കൂടുതൽ ലാഭം നേടുക എന്നതാണ് ഇതിന്റെ ലക്ഷ്യം. ഉദാഹരണത്തിന്, ഡോളറിന്റെ വില ഭാവിയിൽ കൂടുമെന്ന് കരുതി അതിൽ പണം നിക്ഷേപിക്കുക. എന്നാൽ, ഇൻഡസ്ഇൻഡ് ബാങ്കിന്റെ ഈ ഡെറിവേറ്റീവ് പോർട്ട്‌ഫോളിയോയിലെ കണക്കുകളിൽ ഇത്ര വലിയൊരു വ്യത്യാസം എങ്ങനെ സംഭവിച്ചു എന്നത് ഇപ്പോഴും വ്യക്തമല്ല. 

റിസർവ് ബാങ്കിന്റെ ഇടപെടലും സാമ്പത്തിക സ്ഥിരതയിലുള്ള ഉറപ്പും

ഈ സംഭവവികാസങ്ങളുടെ പശ്ചാത്തലത്തിൽ, റിസർവ് ബാങ്ക് ഓഫ് ഇന്ത്യ (RBI) അടിയന്തരമായി വിഷയത്തിൽ ഇടപെട്ടു. ഇൻഡസ്ഇൻഡ് ബാങ്കിന്റെ സാമ്പത്തിക സ്ഥിതി വളരെ ഭദ്രമാണെന്നും, നിക്ഷേപകർ യാതൊരുവിധ ആശങ്കയും വെക്കേണ്ടതില്ലെന്നും ആർബിഐ ഉറപ്പ് നൽകി. 2024 ഡിസംബർ 31 വരെയുള്ള കണക്കുകൾ പ്രകാരം ഇൻഡസ്ഇൻഡ് ബാങ്കിന്റെ മൂലധന പര്യാപ്തതാ അനുപാതം (Capital Adequacy Ratio - CAR) 16.46 ശതമാനമാണ്. 

ബാങ്കിന്റെ കൈവശമുള്ള പണവും, നൽകിയിട്ടുള്ള വായ്പകളുമായി താരതമ്യം ചെയ്യുമ്പോൾ ബാങ്കിന്റെ സാമ്പത്തിക സുരക്ഷ എത്രത്തോളമുണ്ട് എന്ന് കാണിക്കുന്ന ഒരു അളവുകോലാണ് മൂലധന പര്യാപ്തതാ അനുപാതം. ലളിതമായി പറഞ്ഞാൽ, ഭാവിയിൽ എന്തെങ്കിലും സാമ്പത്തിക ബുദ്ധിമുട്ടുകൾ ഉണ്ടായാൽ അതിനെ നേരിടാൻ ബാങ്കിന്റെ പക്കൽ എത്ര പണമുണ്ട് എന്ന് ഇത് സൂചിപ്പിക്കുന്നു. ഇൻഡസ്ഇൻഡ് ബാങ്കിന്റെ മൂലധന പര്യാപ്തതാ അനുപാതം 16.46% ആണ്. ഇത് ബാങ്കിന്റെ സാമ്പത്തിക അടിത്തറ ശക്തമാണെന്ന് സൂചിപ്പിക്കുന്നു

കൂടാതെ, ബാങ്കിന്റെ പ്രൊവിഷൻ കവറേജ് അനുപാതം (Provision Coverage Ratio - PCR) 70.20 ശതമാനമാണ്. ബാങ്ക് നൽകിയിട്ടുള്ള മോശം വായ്പകൾക്ക് (തിരിച്ചടയ്ക്കാൻ സാധ്യതയില്ലാത്ത വായ്പകൾ) എതിരെ എത്ര പണം മാറ്റിവെച്ചിട്ടുണ്ട് എന്ന് കാണിക്കുന്ന അനുപാതമാണ് പ്രൊവിഷൻ കവറേജ് അനുപാതം. ഭാവിയിൽ മോശം വായ്പകൾ ഉണ്ടായാൽ അത് ബാങ്കിനെ കാര്യമായി ബാധിക്കാതിരിക്കാൻ ഇത് സഹായിക്കുന്നു.

ഇൻഡസ്ഇൻഡ് ബാങ്കിന്റെ പ്രൊവിഷൻ കവറേജ് അനുപാതം 70.20% ആണ്. ഇത് ബാങ്കിന്റെ സാമ്പത്തിക സ്ഥിരതയെ സൂചിപ്പിക്കുന്നു.

മാനേജ്‌മെൻ്റ് തലത്തിലെ അനിശ്ചിതത്വവും നിക്ഷേപകരുടെ ആശങ്കയും

ബാങ്കിന്റെ അക്കൗണ്ടിംഗ് പ്രശ്നങ്ങൾക്ക് പുറമെ, മാനേജ്‌മെൻ്റ് തലത്തിലും ചില അസാധാരണമായ മാറ്റങ്ങൾ സംഭവിച്ചിട്ടുണ്ട്. ബാങ്കിന്റെ ഇപ്പോഴത്തെ സിഇഒ ആയ സുമന്ത് കത്പാലിയയുടെ കാലാവധി റിസർവ് ബാങ്ക് വെറും ഒരു വർഷത്തേക്ക് മാത്രമാണ് നീട്ടി നൽകിയത്. സാധാരണയായി ബാങ്കുകളുടെ സിഇഒമാരുടെ കാലാവധി മൂന്ന് വർഷം വരെ നീട്ടാറുണ്ട്. എന്നാൽ, ഇൻഡസ്ഇൻഡ് ബാങ്കിന്റെ കാര്യത്തിൽ റിസർവ് ബാങ്ക് ഒരു വർഷത്തേക്ക് മാത്രം അനുമതി നൽകിയത് ബാങ്കിന്റെ ഭരണപരമായ കാര്യങ്ങളിൽ എന്തോ പ്രശ്നങ്ങളുണ്ടെന്ന സൂചന നൽകുന്നു എന്ന് സാമ്പത്തിക വിദഗ്ധർ വിലയിരുത്തുന്നു. 

ഇതിനു പുറമെ, സിഇഒയും ഡെപ്യൂട്ടി സിഇഒയും അവരുടെ കൈവശമുണ്ടായിരുന്ന ഓഹരികളിൽ ഭൂരിഭാഗവും വിറ്റഴിച്ചത് നിക്ഷേപകരുടെ ആശങ്ക വർദ്ധിപ്പിച്ചിട്ടുണ്ട്. എന്നിരുന്നാലും, നിലവിൽ ഇൻഡസ്ഇൻഡ് ബാങ്കിലെ നിക്ഷേപങ്ങൾക്ക് യാതൊരുവിധ ഭീഷണിയുമില്ലെന്ന് റിസർവ് ബാങ്ക് വീണ്ടും ഉറപ്പുനൽകിയിട്ടുണ്ട്. നിക്ഷേപകർ പരിഭ്രാന്തരാകേണ്ടതില്ലെന്നും ബാങ്കിന്റെ സാമ്പത്തികപരമായ കാര്യങ്ങൾ കൃത്യമായി നിരീക്ഷിച്ചു വരുന്നുണ്ടെന്നും ആർബിഐ അറിയിച്ചു.

IndusInd Bank faced a significant stock price drop (around 27%) on March 11, 2025, due to a substantial accounting error of ₹1500-₹2000 crore in its forex derivatives portfolio. The Reserve Bank of India (RBI) has intervened, assuring depositors of the bank's financial stability, citing a capital adequacy ratio of 16.46% and a provision coverage ratio of 70.20%. However, concerns remain due to unusual management changes and share sales by top executives, though RBI insists there is no threat to deposits.

#IndusIndBank, #BankingCrisis, #RBI, #FinancialNews, #StockMarket, #AccountingError